Fonds en euros
Le capital est garanti par l'assureur dans les conditions prévues au contrat. Le rendement est attribué chaque année et reste acquis.
Garanti
Épargne et transmission
L'enveloppe qui sert à tout
L'assurance-vie n'est pas un placement mais une enveloppe : on y loge un fonds en euros, des unités de compte — dont des SCPI — et on choisit la répartition. L'épargne reste disponible, la fiscalité s'allège avec le temps, et les capitaux se transmettent hors succession dans les limites prévues par la loi.
01
Ce qu'on met dedans
Fonds en euros et unités de compte
Unités de compte
SCPI, fonds, produits structurés : elles visent un rendement supérieur sur la durée, avec un risque de perte en capital. L'assureur s'engage sur leur nombre, pas sur leur valeur.
Non garanti
La gestion
Libre, si vous choisissez la répartition vous-même, ou pilotée, si vous la confiez à un gérant selon un profil défini à la souscription.
Libre ou pilotée
02
La fiscalité des rachats
Seuls les gains sont imposés
Un rachat contient du capital versé et des gains. Seuls les gains sont imposés, et le temps joue pour vous : le cap des huit ans change tout.
| Ancienneté du contrat | Impôt sur le revenu | Prélèvements sociaux |
|---|---|---|
| Moins de 8 ans | 12,8 %, ou barème progressif sur option | 17,2 % |
| 8 ans et plus | Abattement annuel de 4 600 €, 9 200 € pour un couple ; puis 7,5 % jusqu'à 150 000 € de versements, 12,8 % au-delà | 17,2 % |
La hausse des prélèvements sociaux à 18,6 % décidée pour 2026 ne s'applique pas à l'assurance-vie. Sources : code général des impôts, articles 125-0 A et 200 A ; prélèvements sociaux : loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025, article 12.
03
La transmission
Hors succession, dans des limites précises
Primes versées avant 70 ans
152 500 € par bénéficiaire
Chaque bénéficiaire désigné reçoit jusqu'à 152 500 € sans prélèvement, tous contrats confondus. Au-delà, 20 % jusqu'à 700 000 €, puis 31,25 %.
Article 990 I
Primes versées après 70 ans
Un abattement global de 30 500 € s'applique aux primes ; au-delà, elles entrent dans les droits de succession. Les gains produits restent exonérés.
Article 757 B
Conjoint et partenaire de PACS
Ils sont exonérés de droits, quel que soit le montant. La rédaction de la clause bénéficiaire reste essentielle.
Avant toute souscription
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital : l'assureur s'engage sur leur nombre, pas sur leur valeur, qui varie à la hausse comme à la baisse. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Le document d'informations clés de chaque support vous est remis avant toute souscription.
Chiffres en vigueur au 1er octobre 2026, à confirmer au moment de l'opération.
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Questions fréquentes
Les réponses courtes
Comment sont imposés les gains d'une assurance-vie après huit ans ?
Seuls les gains compris dans un rachat sont imposés, pas le capital versé. Après huit ans, ils bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 €, ou 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune. Au-delà, ils sont imposés à 7,5 % pour la part des versements inférieure à 150 000 €, à 12,8 % au-delà, plus 17,2 % de prélèvements sociaux, taux maintenu pour l'assurance-vie en 2026.
Sources : code général des impôts, articles 125-0 A et 200 A ; prélèvements sociaux : loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025, article 12.
Combien peut-on transmettre par assurance-vie sans droits ?
Pour les primes versées avant 70 ans, chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 €, puis d'un prélèvement de 20 % jusqu'à 700 000 € et de 31,25 % au-delà. Pour les primes versées après 70 ans, un abattement global de 30 500 € s'applique, au-delà duquel les primes entrent dans les droits de succession ; les gains, eux, restent exonérés. Le conjoint et le partenaire de PACS sont exonérés.
Source : code général des impôts, articles 990 I et 757 B.
Le capital d'une assurance-vie est-il garanti ?
Sur le fonds en euros, l'assureur garantit le capital dans les conditions prévues au contrat. Sur les unités de compte, il ne garantit que le nombre d'unités, pas leur valeur : le capital peut baisser.
Source : code des assurances, article L. 131-1.
Vingt minutes, par téléphone
Quelle place dans votre patrimoine ?
Épargne de précaution, complément de revenus, transmission : l'assurance-vie ne se règle pas de la même façon selon l'objectif. On le définit ensemble lors de l'étude.
Avant tout placement
L'étude patrimoniale fait le point sur vos attentes, votre patrimoine et votre fiscalité, pour retenir ce qui vous convient vraiment. Elle vous est offerte.